基金單位凈值是當前的基金總凈資產除以基金總份額，即每一單位的基金份額所代表的資產。開放式基金的申購和贖回都以基金單位凈值這個價格進行。封閉式基金的交易價格是買賣行為發生時已確知的市場價格;與此不同，開放式基金的基金單位交易價格則取決于申購、贖回行為發生時尚未確知(但當日收市后即可計算并于下一交易日公告)的單位基金資產凈值;基金累計凈值;基金日增長率，按照證監會的要求，基金凈值增長率的計算公式為今日凈值增長率=(今日凈值-凈值)/凈值。如果當日有分紅，則今日凈值增長率=[今日凈值-(凈值-分紅)]/(凈值-分紅)。

收益質量高的公司具有哪些特點?

1、持續的、穩健的會計政策，該政策對公司財務狀況和凈收益的計量是謹慎的。

2、公司的收益是由經常性的與公司基本業務相關的交易所帶來的，而不是一次性的。

3、會計上反映的銷售能迅速轉化為現金，企業的債務水平適當，收益趨勢是穩定的、可預測的。

4、在收益創造過程中使用的固定資產維修良好并保存至今。每股收益質量低的公司具有相反的特點。